Оприлюднено результати планового аудиту діяльності КНП «Київська міська клінічна лікарня №9»

 Оприлюднено результати планового аудиту діяльності КНП «Київська міська клінічна лікарня №9» щодо правильності ведення бухгалтерського обліку та достовірності фінансової та бюджетної звітності, функціонування системи внутрішнього контролю, ступеня виконання та досягнення цілей, планів, процедур, управління активами та джерелами їх формування, виконання міських цільових програм тощо за період 2022 – 2024 років.

Під час аудиту ідентифіковано низку проблемних сфер діяльності Підприємства, що призвели до порушень та недоліків на загальну суму 17,9 млн грн, з яких з втратами – 4,1 млн грн, з ризиком втрат – 13,8 млн грн, зокрема:

розбіжність на 1,2 млн грн даних звіту про виконання фінансового плану за 2022 рік, в частині інших операційних витрат, з фактичними витратами

відсутність в бухгалтерському обліку двох будівель площею 160 кв. м., які фактично розміщені на території Підприємства та перебувають на його експлуатаційному утриманні, що створює ризику заниження вартості активів

покриття експлуатаційних та комунальних послуг з бюджету м. Києва, спожитих медичними закладами освіти, з якими не укладено договори оренди приміщень, що призвело до               400,7 тис. грн втрат 

часткове покриття за рахунок коштів бюджету м. Києва комунальних послуг та енергоносіїв, спожитих орендарями, призвело до 1,2 млн втрат 

порушення та неефективні управлінські рішення під час нарахування та виплати заробітної плати призвели до 1,2 млн грн втрат та 13,4 млн грн ризику втрат

завищення обсягів і вартості виконаних будівельних робіт привели до 504,7 тис. грн втрат та неефективного використання коштів через завищення цін на будівельні матеріали 89,1 тис. грн.

 За результатами аудиту надано 50 рекомендацій, з яких повністю враховано 29 рекомендацій, частково враховано - 6.

 Фінансовий ефект від врахування рекомендацій склав майже 1,3 млн грн, економічний ефект - 205,2 тис. гривень.